Как получить налоговый вычет за обучение через Госуслуги пошаговая инструкция | Администрация Покровского Сельского Поселения

Россияне, которые оплачивают обучение в вузе или другом учебном заведении, могут получать налоговый вычет за эту услугу. Этот вычет доступен как для личного обучения, так и для обучения детей, братьев, сестер и других подопечных. Газета «Известия» подробно объясняет, как работает налоговый вычет за обучение и как его правильно оформить.

Что такое налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение предполагает возмещение части уплаченного гражданином подоходного налога. Возвращается 13% от суммы, уплаченной за обучение.

Учебное заведение, в котором обучается гражданин, должно иметь лицензию на образовательную деятельность. Это может быть как государственное, так и частное учреждение: университет, колледж, частная школа, детский сад, автошкола и другие.

Кто имеет право на налоговый вычет за обучение в 2025 году

Воспользоваться налоговым вычетом могут только те граждане, чей доход облагается налогом на доходы физических лиц. Это касается официально трудоустроенных лиц, получающих белую заработную плату.

Безработные граждане, самозанятые без статуса ИП, а также индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения или патентную систему, не имеют права на вычет.

Вычет можно получить за обучение не только себя, но и своих родственников и подопечных. Это могут быть дети, сестры, братья и другие иждивенцы до 24 лет, обучающиеся очно. Вычет недоступен, если обучение оплачено за счет материнского капитала.

Неважно, очно или дистанционно проходит обучение студент — вычет предоставляется в обоих случаях.

Налоговый вычет за обучение в 2025 — размеры

Максимальная сумма вычета составляет до 120 тыс. рублей за собственное обучение и до 50 тыс. рублей за обучение подопечного. Вместе максимальный вычет в год может достигать 22,1 тыс. рублей. Важно учесть, что суммарный вычет за год не может превышать указанные лимиты.

Для более выгодного получения вычета рекомендуется оплачивать обучение поэтапно, распределенно на несколько лет.

Сроки получения налогового вычета за обучение в 2025 году

На получение вычета за обучение можно претендовать за три предыдущих года, а также за текущий. Например, в 2025 году можно запросить вычет за 2020, 2021, 2022 и 2025 годы.

Федеральная налоговая служба рассматривает заявления в течение до трех месяцев. После положительного решения деньги поступают на счет в течение 30 календарных дней.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2025 году

Для получения вычета необходимо собрать следующие документы:

Документы из образовательного учреждения;
Справка о доходах и уплаченных налогах;
Декларации по налог

Можно оформить декларацию на бумажном бланке или онлайн на сайте ФНС. Заявление о возврате НДФЛ с 2020 года теперь включено в декларацию.

Лично подать заявление можно в отделении налоговой службы. Также доступна услуга онлайн: через портал Госуслуг или на сайте ФНС. Необходимо приложить все документы в виде сканов.

При проверке могут выявиться неточности или ошибки, в таком случае придется собирать документы заново и подавать корректирующую декларацию.

Вычет на лечение, образование или при покупке жилья можно оформить двумя способами — через работодателя или непосредственно через налоговую службу. Если выбрать работодателя, сумма вычета будет учтена при начислении налога с заработной платы. Через ФНС вы можете вернуть уплаченный НДФЛ за год одной суммой. В 2020 году вы также можете подать декларацию и вернуть налог за 2019, 2018 и даже 2017 годы, если размер вычета позволяет.

Подать заявление можно лично или через интернет. Мы подробно объясним, как оформить налоговый вычет через Госуслуги. Рассмотрим все шаги по порядку.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это вид налоговых льгот, с помощью которых можно уменьшить налогооблагаемый доход. Право на вычет имеют:

Резиденты РФ, проживающие в стране более 183 дней в году.
Плательщики НДФЛ, получающие доход, облагаемый данным налогом.
Граждане, которым предоставлены соответствующие льготы, например при покупке или продаже жилья, лечении или образовании.
Граждане, имеющие документы, подтверждающие право на вычет (договоры, справки и другие).

Для каждого вида вычета существуют свои условия. Например, имущественный вычет можно переносить на следующие годы, а инвестиционный вычет требует сохранения счета на протяжении трех лет.

Размер вычета зависит от его вида: например, на образование он составляет до 50 тысяч рублей (ст. 219 НК), а на покупку жилья может достигать 1 млн рублей (ст. 220 НК). Это не сумма к возврату, а та, которая уменьшает налогооблагаемый доход. Например, если стоимость жилья превышает 2 млн рублей, максимальный вычет составит 260 тысяч рублей.

Иногда сумму вычета учитывают в начисленной зарплате, выплачивая ее без удержания НДФЛ. Если же налог уже удержан, имеется право на возврат излишне уплаченной суммы, подав декларацию.

Когда нужно подавать декларацию для получения вычета?

Заявление на вычет можно подать только после завершения календарного года, в котором возникло право на вычет. Например, если вы приобрели квартиру в 2019 году, декларацию следует подать в 2020 году. Также в 2020 году можно подать декларацию за предыдущие три года — с 2017 по 2019 год. Для этого используется форма 3-НДФЛ, утвержденная ФНС. Использование других форм для получения вычета не предусмотрено.

Согласно законодательству, последний день подачи налоговой декларации по форме 3-НДФЛ приходится на 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет (п. 1 ст. 229 НК). Однако это правило обязательно только для тех, кто получал доходы, например, от аренды недвижимости или продажи имущества, владение которым было менее требуемого срока. Если в прошлом году доходом была только зарплата, а расходы были на лечение, обучение или приобретение имущества, декларацию можно подать и после 30 апреля, главное условие — в течение трех лет (п. 7 ст. 78 НК).

Как можно подать декларацию в ИФНС?

Заполнить и отправить декларацию можно различными способами. Доступны личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, специальные программы «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ», а также обращение лично в ИФНС. Госуслуги также позволяют заполнить и подать декларацию онлайн без необходимости устанавливать дополнительное программное обеспечение или выполнять другие сложные действия.

Однако первым шагом является регистрация. Потребуются ваши анкетные данные, контактный телефон и адрес электронной почты. Этой информации достаточно для первоначальной регистрации и подачи налоговых отчетов. Для использования дополнительных функций сервиса потребуется подтверждение учетной записи, которое можно осуществить через интернет-банкинг (Сбербанк, Почта-банк, Тинькофф) или личное посещение центра обслуживания.

Процесс получения налогового вычета через Госуслуги: подробная инструкция

После завершения регистрации и авторизации следует придерживаться следующего порядка действий.

Шаг 1. Получение справки 2-НДФЛ от работодателя

Без этой справки невозможно подать декларацию. Она содержит информацию о доходе и уплаченных с него налогах с разбивкой по месяцам. Справку можно получить по запросу за несколько дней, что не составляет проблемы. Также ее можно загрузить из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Справки за предыдущий год становятся доступными примерно в апреле следующего года или позже, когда работодатели предоставляют отчеты.

Также подготовьте необходимые документы, подтверждающие право на вычет. Это могут быть договоры, чеки, справки — все, что может потребоваться. Сделайте фотографии или скан-копии, которые нужно будет загрузить вместе с декларацией.

Шаг 2. Находим необходимую услугу

Переходим на сайт Госуслуги, выбираем вкладку «Услуги» и затем «Налоги и финансы», где выбираем «Прием налоговых деклараций (отчетов)».

Выбираем услугу «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)», которая предоставляется в электронной форме. Откроется окно, где нужно выбрать тип получения услуги. Выбираем онлайн заполнение декларации и нажимаем «Получить услугу».

Необходимо выбрать режим «Заполнить новую декларацию» и указать годы, за которые нужно подать отчетность.

Шаг 3. Заполняем форму

Информация из вашего профиля автоматически загрузится из системы идентификации, что ускорит процесс заполнения и поможет избежать ошибок. Останется заполнить только информацию о доходах и вычетах. Нажимаем кнопку «Далее» и переходим на вкладку «Доходы».

Необходимо добавить доходы с разбивкой по месяцам вручную или загрузить их из справки 2-НДФЛ, если таковая была предоставлена в электронном виде. Нажимаем «Далее» и переходим к странице с вычетами. Выбираем нужный вычет, ставим галочку и заполняем необходимые данные. Например, для возврата налога за лечение, можно выбрать «Социальные вычеты» и указать сумму расходов.

Шаг 4. Подводим итоги и отправляем декларацию

После завершения заполнения декларации система автоматически переведет вас на страницу под названием «Итоги», где будет показана общая сумма дохода, сумма к возврату налога, а также предложены три варианта действий: «Скачать», «Экспортировать» и «Сформировать файл для отправки». Если у вас имеется усиленная квалифицированная электронная подпись, предпочтительным будет третий вариант — отправка декларации непосредственно в налоговую систему. В случае отсутствия подписи потребуется скачать декларацию и подать её лично.

Согласно регламенту, на проверку декларации может потребоваться до трёх месяцев. Проверить статус проверки можно будет в личном кабинете. После принятия налоговой декларации система предложит подать заявление на возврат налога.

Шаг 5. Подача заявления на возврат налога

Возможность подачи заявления станет доступной только после получения подтверждения приема декларации. Прямая подача заявления на портале не предусмотрена, поэтому пользователь будет перенаправлен на сайт ФНС. Необходимо будет заполнить только отдельные разделы, поскольку основная информация будет загружена из системы ЕСИА. Ниже приведена рекомендуемая ФНС форма для такого заявления. Рассмотрение заявления займёт до месяца, после чего сумма налога будет возвращена на указанный в заявлении счёт.

Итак, от момента подачи декларации до возврата денежных средств на счёт может пройти около четырёх месяцев. Этот период одинаков для всех способов подачи декларации и не может быть уменьшен. Однако использование Госуслуг позволяет экономить время и подавать документы, не выходя из дома!

Людмила Разумова
Редактор
Практикующий юрист с 2006 года

При определенных условиях граждане России могут получить налоговый вычет, то есть вернуть часть уплаченного НДФЛ. Это осуществляется на основании предоставленных документов и справки 3-НДФЛ. Справку можно заказать на Госуслугах.

19.04.21 —> 25k 0 Поделиться

Ирина Калимулина Эксперт по финансовым услугам

Высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по специальности «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспер

Стандартный налоговый вычет предоставляется родителям, имеющим детей. Если годовая зарплата родителя менее 350 000 рублей, он может оформить вычет через своего работодателя. Ежемесячно из налогооблагаемой базы будут вычитаться по 1400 рублей на первого ребенка и по 3000 рублей на последующих.

Кто имеет право на налоговый вычет

Прежде чем подавать заявление на налоговый вычет через Госуслуги или иным способом, убедитесь, что вы имеете право на эту льготу. Вычеты доступны только резидентам РФ с официальным заработком. Работодатель ежемесячно удерживает НДФЛ, который можно вернуть, оформив вычет.

приобретение любого жилья, включая ипотеку, затраты на строительство жилья или покупку земельного участка для строительства. В случае покупки недвижимости в браке, вычет может оформить любой из супругов;
затраты на собственное обучение, обучение детей (включая опекаемых), опекаемых брата или сестры. Это может быть любое лицензированное образовательное учреждение;
покупка дорогостоящих медикаментов или оплата платных медицинских услуг, как для себя, так и для родителей или детей, включая опекаемых. Также сюда относятся страховые взносы в ДМС.

Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного НДФЛ. Государство ограничивает сумму вычета. Максимальная сумма в 390 000 рублей актуальна при покупке жилья в ипотеку.

Рассмотрим пример самого популярного вычета — при покупке недвижимости. Закон позволяет вернуть до 260 000 рублей при покупке или строительстве жилья, а при ипотеке — до 390 000 рублей.

При обычной покупке жилья предельная сумма для расчета вычета составляет 2 000 000 рублей, что позволяет вернуть 13% от этой суммы, то есть 260 000 рублей. Если квартира стоит 1 000 000 рублей, можно получить максимум 13% от этой суммы, то есть 130 000 рублей. При стоимости жилья более 2 000 000 рублей максимальный вычет все равно составит 260 000 рублей.

При ипотеке вычет рассчитывается с суммы до 3 000 000 рублей, включая стоимость недвижимости и начисленные банком проценты.

Для получения имущественного налогового вычета необходимо предоставить справку 3-НДФЛ, которую можно заказать через государственный портал. Сам вычет через Госуслуги не оформляется.

Как заказать справку 3-НДФЛ через Госуслуги:

Войдите на госпортал под своими учетными данными и найдите через поиск страницу «Подача налоговых деклараций физлиц 3-НДФЛ». Далее нажмите кнопку «Получить услугу»:

Система откроет страницу с пояснением, что для формирования справки 3-НДФЛ необходимо воспользоваться специальным сервисом от ФНС «Декларация». Перейдите по указанной ссылке:

Портал Госуслуги перенаправит вас на сайт ФНС, откуда нужно установить программу «Декларация» на свое устройство. Установка стандартная и бесплатная:

После установки программы откройте её и начните заполнение декларации. Сначала укажите свои данные, затем информацию о доходах и прочее.

Программа сформирует справку на основании предоставленных данных. Её можно распечатать и приложить к пакету документов для передачи в ФНС.

Получить налоговый вычет за квартиру, лечение или оплату образования через Госуслуги нельзя. Можно только заказать справку 3-НДФЛ, необходимую для оформления имущественного вычета.

Дальнейшие действия

Подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги невозможно, нужно обращаться непосредственно в Налоговую службу. Перед обращением необходимо собрать пакет документов, который будет отличаться в зависимости от вида вычета.

Как правило, заявление подается гражданином на следующий год после приобретения квартиры, оплаты лечения или обучения. Однако декларацию можно подать и за предыдущие три года. Например, в 2021 году можно подать за 2018, 2019 и 2020 годы.

справка 3-НДФЛ;
справка 2-НДФЛ из бухгалтерии за нужный период (именно в этой справке указана сумма уплаченного налога, подлежащего возврату);
свежая выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на недвижимость;
акт приема-передачи, если речь идет о долевом строительстве;
документы, подтверждающие оплату стоимости недвижимости;
если заявитель состоит в браке, потребуется свидетельство о браке. Также необходимо составить соглашение о распределении вычета между супругами.

Сумму налогового вычета рассчитывает гражданин и указывает ее в заявлении. Работники налоговой службы не ведут расчеты, но при проверке документов все будет тщательно проверено.

После сбора всех документов можно посетить ФНС по месту жительства. Предварительно можно записаться на прием через сайт налоговой службы:

Обратите внимание, что вычет можно получать несколько раз. Например, если вы купили квартиру за 1 800 000 рублей, вам положен вычет в размере 234 000 рублей. Но если за прошлый год вы уплатили в виде НДФЛ 100 000 рублей, оставшиеся 134 000 переносятся на следующие периоды.

После подачи документов налоговая служба проводит проверку. Если все в порядке и вычет положен, сумма будет зачислена на счет заявителя. Время ожидания — до 4 месяцев (через 3 месяца дается отчет по итогам проверки, еще месяц ФНС выделяется на передачу средств).

Часто задаваемые вопросы

Можно ли получить налоговый вычет за квартиру на Госуслугах?

Нет, такой услуги на государственном портале не предусмотрено. Заявления от граждан вместе с пакетом документов принимаются только в отделениях ФНС при личном визите.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Закон не ограничивает граждан в этом праве. При следующей покупке недвижимости или при повторных затратах на образование или лечение, гражданин снова может обращаться в ФНС.

Как рассчитать налоговый вычет на квартиру самому?

При стандартной покупке это 13% от стоимости объекта, но не более 260 000 рублей. Например, если вам положено 200 000 рублей, а в справке 2-НДФЛ указана сумма уплаченных за год налогов в размере 120 000 рублей, оставшиеся 80 000 можно получить в следующем году.

Когда нужно подавать заявление на налоговый вычет?

По итогам прошедшего года. В целом, у гражданина есть 3 года после года, когда возник повод для получения вычета. При больших суммах вычета можно подавать заявление не на следующий год, а на второй или третий, чтобы получить всю сумму разом.

Почему нельзя оформить вычет через Госуслуги?

ФНС принимает заявления от граждан только лично, дистанционно заявления не рассматриваются. Через личный кабинет Налоговой службы заявления также не подаются.

Госуслуги: Имущественный налоговый вычет.
ФНС: Получение налогового вычета.

Как получить налоговый вычет за обучение

Если вы оплачиваете обучение: свое, детей, братьев или сестер, вам может помочь социальный налоговый вычет. Его можно оформить не только за обучение в ВУЗе или СУЗе, но и за любые платные онлайн или очные курсы, развивающие кружки, частный детский сад, школу иностранных языков или автошколу. Узнайте, сколько денег можно вернуть и как это сделать.

Кому положен вычет

Основное условие для получения любого вычета – официальное трудоустройство и уплата НДФЛ работодателем. Государство возвращает налог только при его уплате в казну.

Социальный налоговый вычет предоставляется тем, кто оплатил обучение за себя, своих или опекаемых детей, братьев или сестер даже по одному из родителей. Детям, брать

Место обучения не ограничивается — это может быть спортивная секция, частный детский сад, курсы подготовки к экзаменам. Однако образовательное учреждение должно иметь лицензию. Лицензия не требуется только в случае обучения у индивидуального предпринимателя, который лично предоставляет образовательные услуги.

Сколько денег можно вернуть

Возвращают 13% от фактических расходов, но государство установило лимиты. За себя и братьев/сестер можно получить максимум 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽), за своих и подопечных детей — максимум 6 500 ₽ (13% от 50 000 ₽). Если детей несколько, можно получить максимальную сумму 6500 ₽ на каждого.

Расходы на обучение одного ребенка можно распределить между родителями любым образом, но вернуть в совокупности больше максимальной суммы не получится. Например, если вы потратили на обучение ребенка 100 000 ₽, то оформить вычет в 50 000 ₽ на маму и 50 000 ₽ на папу, чтобы получить 13 000 ₽ вместо 6 500, нельзя.

При этом в максимальный лимит входят и другие виды социального вычета, например, за лечение. То есть, если вы потратили на свое обучение 80 000 ₽ и на лечение 50 000 ₽, то вернуть налог сможете только с 120 000 ₽, а не со всей суммы расходов.

Какие документы нужны

Для получения вычета на себя необходимы:

Копия договора с образовательным учреждением или преподавателем-ИП.
Копия лицензии, если в договоре нет ее номера.
Копии квитанций и чеков на оплату. Они должны быть оформлены на того, кто получает вычет.
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
Копия свидетельства о рождении или усыновлении. Или копия документа о подтверждении опеки или попечительства. Для подтверждения родства с братом/сестрой приложите еще и ваше свидетельство о рождении, из которого будут видны общие родители.
Справка об очной форме обучения.

Как оформить вычет

Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно в течение трех лет после обучения. То есть, если вы в 2019 году учились в автошколе, то подать декларацию и вернуть налог, уплаченный в этом же году, вы можете в 2020, 2021 и 2022 годах.

Подать декларацию онлайн можно на портале госуслуг или налоговой. Для этого необходима подтвержденная учетная запись.

Я предпочитаю сайт nalog.ru. Его интерфейс, мне кажется, проще. Но даже если вы будете пользоваться сайтом госуслуг, ваш путь будет аналогичен.

Шаг 1. Войдите в личный кабинет

На сайте nalog.gov.ru необходимо выбрать Личный кабинет физического лица.

Шаг 2. Получите электронно-цифровую подпись (ЭЦП)

Электронная подпись нужна, чтобы подтвердить и отправить готовую декларацию на проверку в налоговую инспекцию. Если ЭЦП у вас уже есть, то пропускайте этот шаг. Если нет, то самый быстрый способ ее получить — начать вводить в поиске на сайте «электронная подпись». Уже при вводе первого слова появится кнопка «Нужна электронная подпись».

Вам необходимо выбрать место, где будет храниться ваша электронная подпись. Оптимально хранить в защищенной системе ФНС России. Далее придумайте пароль для подписи, подтвердите его и ожидайте, пока сертификат электронной подписи выпустится.

Обычно выпуск сертификата занимает 10-15 минут, но процесс может затянуться до суток. В это время не обязательно ждать на странице, можно выключить компьютер и зайти позже.

Когда готова электронная подпись, можно приступать к созданию декларации. Перейдите на главную страницу и выберите раздел «Доходы и вычеты».

Если вы получаете вычет только за обучение, то выбирайте из списка «При оплате образования». Если вам нужно оформить несколько вычетов, то нажимайте на голубую надпись над списком «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Выберите отчетный период. Пункт «Я уже подавал(а) декларацию» — для тех, кто хочет внести правки и повторно отправить декларацию.

Если работодатель уже отправил годовую отчетность, раздел «Сведения о доходах» будет заполнен автоматически, и потребуется лишь проверить информацию. При подаче декларации за прошлый год в январе или феврале этот раздел придется заполнять вручную.

Далее следует указать сведения о расходах. Если сумма расходов превышает лимит, указывайте предельную сумму. Общие расходы на свое обучение и обучение брата или сестры не должны превышать 120 000 ₽, а на обучение собственного ребенка — 50 000 ₽. Максимальный возврат за себя и братьев/сестер составляет 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽), а за своих и подопечных детей — 6 500 ₽ (13% от 50 000 ₽).

На следующем этапе система предложит вам распорядиться рассчитанной переплатой, указав реквизиты для возврата.

Однако, последние три года система выдает ошибку, из-за чего реквизиты приходится указывать повторно после камеральной проверки — через три месяца. Поэтому это действие можно пропустить.

На заключительном этапе вам необходимо прикрепить сканы или фотографии подтверждающих документов, ввести пароль от сертификата электронной подписи, подтвердить и отправить декларацию.

Шаг 4. Отправка заявления на зачисление денег

Налоговая проверит заполненную декларацию в течение трех месяцев. Если все правильно, в вашем личном кабинете на сайте nalog.ru отобразится сумма возврата. Она появится в шапке сайта рядом с иконкой кошелька.

Кликните на сумму. В открывшемся окне выберите «Распорядиться» и заполните банковские реквизиты вашей карты или счета. Средства будут зачислены в течение месяца после отправки заявления на возврат.

Россияне, которые оплачивают обучение в вузе или другом учебном заведении, имеют возможность получить налоговый вычет за эту услугу. Этот вычет доступен как для личного обучения, так и для обучения детей, братьев, сестер и других подопечных. Газета «Известия» подробно объясняет, как работает налоговый вычет за обучение и как его правильно оформить.

Налоговый вычет за обучение в 2025 году — как получить, пошаговая инструкция