Источник: ООО «Небо» Масштабирование бизнеса, изменение направления деятельности или его расширение – вот лишь несколько мотивов, по которым физическое лицо может решить стать индивидуальным предпринимателем. Процесс этого перехода сопровождают свои особенности, тонкости и потенциальные трудности. Мы подробно рассказываем, как минимизировать риски, избежать перехода на общую систему налогообложения и корректно оформить все необходимые документы.
Переход в качестве ИП с сохранением статуса самозанятого
Закон позволяет предпринимателю использовать режим Налога на профессиональный доход. При этом сохраняются все запреты, характерные для самозанятых:
- нельзя иметь штатных сотрудников (с внесением записей в трудовые книжки), можно только работать с подрядчиками по гражданско-правовому договору;
- нельзя иметь деловые отношения с работодателем, с которого уволились менее двух лет назад;
- нельзя торговать маркированными или подакцизными товарами;
- нельзя заниматься перепродажей – самозанятые могут продавать только продукцию собственного производства;
- нельзя работать от имени клиентов в качестве агента, комиссионера или поручителя: можно собирать компьютеры и продавать их, но нельзя торговать подержанными товарами;
- при оказании курьерских услуг нельзя использовать кассу;
- доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год.
После регистрации в качестве ИП самозанятый сохраняет льготный налоговый режим, но ему не нужно уплачивать страховые взносы или предоставлять отчетность, характерную для ИП, на других налоговых системах. Это иллюстрируется следующим примером:
Самозанятый Иванов И.И., занимающийся производством садовой мебели из дерева, закупает доски и фурнитуру, после чего самостоятельно изготавливает столы, скамейки и тумбочки. Владельцы магазинов готовы закупать его продукцию для дальнейшей перепродажи, однако предпочитают переводить авансовые платежи только на расчетный счет. Как физическое лицо, Иванов И.И. не имеет возможности открыть расчетный счет, что мешает ему привлекать выгодных клиентов. Решив эту проблему, самозанятый регистрируется в качестве ИП, сохраняет режим НПД и продолжает свое дело. Теперь он может открыть расчетный счет и принимать предоплату от клиентов в удобной для них форме.
Шаги при регистрации ИП по НПД
Для регистрации ИП с сохранением налогового режима не требуется отказываться от регистрации в приложении «Мой налог». После регистрации в качестве предпринимателя режим автоматически сохраняется в текущем виде.
- Подготовка необходимых документов для регистрации: копия паспорта, заполненное заявление по форме Р21001.
- Оплата госпошлины в размере 800 рублей, если у вас нет ЭЦП и планируется подача документов в офлайн-формате.
- Представление документов в ИФНС: лично, через МФЦ, через Госуслуги или на сайте налоговой.
Срок регистрации составляет 3 дня, после чего на указанный e-mail приходит выписка из ЕГРИП. При выборе личной вручительной формы предоставления документов выписку необходимо будет забрать самостоятельно.
После регистрации в качестве ИП можно выполнить несколько полезных действий:
- Открыть Личный кабинет на сайте налоговой;
- Открыть расчетный счет, подключить эквайринг для приема платежей наличными, картами или через интернет.
Все кассовые чеки для ИП на НПД также оформляются в приложении «Мой налог». Внедрение онлайн-кассы не является обязательным, и для этого не требуется использование фискального накопителя, поскольку кассовые чеки используются исключительно для внутреннего учета или контроля за годовой выручкой.
Налоги и обязательные платежи ИП по НПД
ИП, получивший статус ИП, не изменяет порядок уплаты налогов: самозанятые должны перечислять средства одним платежом до 25 числа следующего месяца. Однако если ИП или ООО заказывает услуги у физических лиц без статуса самозанятого или предпринимателя, он становится налоговым агентом:
- исполнитель обязан уплатить 13% НДФЛ и 30,2% страховых взносов с каждого платежа;
- заказчик должен предоставить отчеты по 6-НДФЛ, 4-ФСС и расчет по страховым взносам.
ИП-самозанятые не представляют налоговые декларации, не оплачивают страховые взносы за себя и не уплачивают НДС. Для вступления в пенсионное страхование следует оформить добровольную подписку на ПФР через приложение «Мой налог», что позволит накапливать пенсионные баллы. Страхование от болезней и декрета также оформляется добровольно в местном отделении ФСС.
Шаги при регистрации ИП без сохранения статуса самозанятого
Сначала необходимо сняться с учета в приложении «Мой налог». Для этого достаточно нажать на кнопку «Снять с учета», после чего на следующий день статус самозанятого будет потерян. Рекомендуется сделать это после утраты права на применение НПД. В случае с Петровым П.П., это может произойти после первой продажи маркированного товара (например, одежды). В противном случае ИФНС может отказать в переходе на «упрощенку», а ИП автоматически переведут на ОСНО.
После этого у будущего ИП есть 20 дней на регистрацию в качестве предпринимателя и подачу заявления на выбранную систему налогообложения. Как это сделать правильно?
- Подготовьте документы: копию паспорта, заявление по форме Р21001.
- Госпошлину в 800 рублей оплачивают только при личной или почтовой подаче документов. При подаче заявления через интернет с ЭЦП госпошлина не требуется.
- Заполните заявление на УСН (форма КНД 1150094) или ЕСХН (форма КНД 1150093).
- Подайте документы в ИФНС лично, через МФЦ, Госуслуги или сайт налоговой.
Срок регистрации составляет 3 рабочих дня. Новый налоговый режим можно использовать с даты регистрации, указанной в ЕГРИП.
Что делать после регистрации ИП?
В первую очередь, откройте Личный кабинет ИП и
- оформление договора с индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом;
- участие в госзакупках по законам 223-ФЗ или 44-ФЗ;
- получение кредита от банка.
Как получить справку через приложение «Мой налог»
- Зайдите в приложение «Мой налог» и перейдите в раздел «Прочее».
- Найдите раздел «Справки», выберите «Справка о постановке».
- Выберите год вашей регистрации как самозанятого. Дождитесь завершения формирования документа и нажмите «Отправить», чтобы сохранить документ или сразу отправить справку в формате PDF вашему контрагенту.
Как получить справку в личном кабинете плательщика НДФЛ
- Авторизуйтесь в личном кабинете (введите логин и пароль), перейдите в раздел «Настройки».
- Откройте подраздел «Справки». Выберите «Справка о постановке на учет», укажите год и нажмите «Сформировать».
- Скачайте готовый документ в формате PDF и отправьте вашему контрагенту.
Документы из приложения и личного кабинета подтверждаются электронной подписью ФНС, считаются оригинальными и обязательны к приему банками, организациями и индивидуальными предпринимателями.
Если справка не формируется из-за технической ошибки, повторите попытку через несколько часов. При сохранении ошибки обратитесь в службу поддержки «Мой налог». Специалисты помогут устранить проблему и получить необходимый документ.
Есть ли у самозанятого ОГРНИП
ОГРН — это основной государственный регистрационный номер для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. По этому номеру можно узнать адрес компании, дату регистрации, имя учредителя и ИНН, а также информацию о судебных делах. Самозанятые, как физические лица, не имеют регистрационного номера.
Исключение составляют самозанятые, которые зарегистрировались как индивидуальные предприниматели. В этом случае сначала они вносятся в реестр ИП (ЕГРИП), а затем получают ОГРНИП.
Поэтому у самозанятых ИП (или ИП на НДФЛ) есть ОГРН.
Какие документы необходимо предоставить самозанятому для заключения договора с ИП или юридическим лицом
Для заключения договора с индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом потребуются:
- справка о постановке на учет как плательщика налога на профессиональный доход,
- скан паспорта: лицевая сторона и страница с пропиской,
- копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (ИНН),
- возможно, счёт на оплат
Существует два пути для самозанятых, желающих изменить свой налоговый статус. Первый вариант предполагает регистрацию как индивидуального предпринимателя с сохранением налога на профессиональный доход (НПД). Второй вариант — регистрация ИП с переходом на другую систему налогообложения. Рассмотрим оба случая подробнее.
Регистрация ИП с сохранением НПД
Для того чтобы стать ИП и сохранить НПД, необходимо соблюсти следующие условия:
- не иметь сотрудников по трудовому договору;
- годовой доход не превышает 2 миллиона 400 тысяч рублей;
- не осуществлять перепродажу товаров.
Например, если самозанятый вяжет шапочки и продает их на различных площадках, он должен будет прекратить самозанятость, если нанимает хотя бы одного помощника или продает товары сверх лимита.
Рассмотрим возможность превышения лимита в 2,4 миллиона рублей
Предположим, что каждая шапочка стоит 1000 рублей. Для достижения лимита в 2,4 миллиона рублей в год необходимо продать 2400 штук, то есть приблизительно 80 шапок в месяц. Это около 2,5 шапок в день, которые нужно изготовить и
Важность отказа от НПД перед регистрацией ИП. Это связано с требованиями перехода на упрощенную систему налогообложения. По закону, применение УСН возможно с начала календарного года, то есть с 1 января. Это правило касается существующих ИП. Для новых ИП нет таких ограничений, они могут быть зарегистрированы в любое время и сразу применять упрощенку.
Примером может служить случай самозанятого, который не отказался от НПД и немедленно зарегистрировал ИП. В таком случае НПД сохраняется автоматически. Если позже он захочет перейти на УСН по собственному желанию, это будет возможно только с 1 января следующего года. Подробности можно найти в пункте два на сайте налоговой службы.
В середине года перейти на УСН можно только в двух случаях:
- ИП только что зарегистрирован и не имеет налоговой системы, как показано в первом пункте на сайте налоговой.
- ИП «Утратил право на применение специального налогового режима». В приложении «Мой налог» есть соответствующая опция. После ее активации переход на УСН возможен в любое время. Для этого следует направить в налоговую уведомление о переходе на УСН. Подробности приведены в Письме Минфина № СД-4-3/26392@.
Далее процесс стандартный: открытие расчетного счета в банке, приобретение онлайн-кассы, ее регистрация и подключение эквайринга для приема платежей по картам. Контур.Маркет помогает выбрать кассу, организовать продажи, упростить учет и работу с государственными структурами, что позволяет ИП сконцентрироваться на развитии бизнеса.
Может ли самозанятый зарегистрировать ИП
Краткий ответ – может, но с большим количеством ограничений, что делает ИП номинальным.
Все дело в системе налогообложения: самозанятость предполагает только НПД (4% при работе с физическими лицами и 6% с юридическими лицами), в то время как ИП может функционировать при различных налоговых режимах, включая сельхозналог. Следовательно, зарегистрировать самозанятость и при этом оформить ИП можно только в случае, если обе формы налогообложения используются по НПД.
Итак, если после регистрации самозанятости вы решите зарегистрироваться как ИП, ваше ИП будет функционировать только по НПД, что сопряжено с ограничениями этого налогового режима:
- Вы не сможете н
- Зарегистрируйте себя как индивидуального предпринимателя, чтобы насладиться всеми преимуществами этого статуса. Как налоговый агент, вы обязаны уплачивать 13% налога на доходы и 27% страховых взносов в пенсионный фонд за услуги, предоставленные физическим лицом, получившим за них оплату. Однако самозанятые не обязаны уплачивать налоги.
- Если ваш бизнес связан с производством, необходимо соблюдать санитарные и эпидемиологические нормы, а также технические регламенты.
Почему самозанятые регистрируются как индивидуальные предприниматели, несмотря на ограничения и сложности? Главная причина – это упрощение взаимодействия с контрагентами. Юридические лица не всегда хотят сотрудничать с самозанятыми, тогда как с ИП такие проблемы редко возникают. Поэтому многие предпочитают сочетать самозанятость с регистрацией ИП, несмотря на дополнительные ограничения и неудобства.
Необходимые документы
- паспорт;
- заявление;
- госпошлина (800 рублей).
Шаги по регистрации
Как зарегистрировать ИП для самозанятого? Процесс аналогичен обычной регистрации: лучше всего это сделать онлайн (вы можете воспользоваться нашим сервисом, выбрав банк с бесплатным счетом). Госпошлину в этом случае платить не нужно. Заполните заявление на основании данных из паспорта, укажите адрес электронной почты – банк остальное сделает за вас. В течение 3-5 дней вы получите письмо от налоговой о успешной регистрации. Важно указать НДП как ваш налоговый режим (не упрощенная система налогообложения), иначе заявление будет отклонено.
Изменения после регистрации
Необходимо будет зарегистрировать личный кабинет на сайте налоговой для общения с ними по необходимости. Если вы регистрировались через банк, вам автоматически выдадут расчетный счет. При наличии НДП все же нужно будет использовать приложение для самозанятых для пробития чеков, за исключением случаев, когда у вас есть касса – в этом случае необходимо двойное пробитие чеков.
Переход полностью на ИП
Первым шагом является отказ от регистрации в «Мой налог», кнопка для этого имеется в приложении. Когда уведомление о снятии с учета будет получено (это занимает до 24 часов), выполните действие, лишающее вас права на использование НДП. Налоговая не будет производить переход ИП-шников на другие системы налогообложения без этого шага. После выполнения действия подайте заявление через личный кабинет налоговой на переход на другую систему налогообложения. Все, что остается – это уплатить последний налог по НДП.
ОГРНИП и ОГРН: основные различия
ОГРН — регистрационный номер, выдаваемый организациям, например, ООО. Индивидуальный предприниматель не может получить такой номер. Отличить его несложно: у компаний он состоит из 13 цифр, у ИП — из 15. Информация об ОГРН ведется в ЕГРЮЛ.
Цель ОГРНИП
ОГРНИП — это уникальный номер, который идентифицирует ИП, подтверждая его статус перед банками, контрагентами и налоговой. Без ОГРНИП невозможно открыть расчетный счет или получить кредит для бизнеса.
ОГРНИП присваивается налоговой службой при регистрации ИП и служит для идентификации предпринимателя в реестре, где хранится вся необходимая информация: данные о регистрации, контактная информация и коды ОКВЭД.
Основной реестр предпринимателей в России используется для проверки деловых партнёров по номеру ОГРНИП. Это позволяет узнать о текущем статусе предпринимателя, включая информацию о банкротстве или задолженностях. Выписка из ЕГРИП также подтвердит актуальность регистрации ИП.
Как найти ОГРНИП
Информация о всех зарегистрированных ИП доступна в едином реестре налоговой службы. Доступ к нему свободен для всех граждан. Чтобы найти ОГРНИП предпринимателя, необходимо знать основные данные:
- ФИО;
- ИНН;
- регион регистрации.
Введя эти данные в поисковую строку на сайте реестра, можно найти нужную запись.
Также ОГРНИП можно запросить у самого предпринимателя. С 2017 года номер выдается в виде записи в ЕГРИП, которая может быть как бумажной, так и электронной.
Дополнительные материалы о налогах и отчетности
- Возможность инспекций доначислять налоги на основе свидетельских показаний
- Как проверить иностранных контрагентов в соответствии с требованиями ФНС
- Сроки для инспекций на взыскание недоимки по результатам налоговой проверки
- Опрос ВЦИОМ показывает поддержку россиянами пятиступенчатой шкалы НДФЛ
- Отзывы крупных компаний о нестабильности налоговой системы
Что можно узнать по ОГРНИП
По номеру ОГРНИП проверяют деловых партнёров для защиты бизнеса от рисков. Это поможет избежать работы с недобросовестными контрагентами или фирмами-однодневками.
В выписке из ЕГРИП можно узнать:
- ФИО ИП;
- гражданство;
- контактный email;
- адрес регистрации;
- виды экономической деятельности.
Если предприниматель прекратил деятельность, запись об этом также будет отражена в выписке.
Также стоит убедиться, что ИП не банкрот. Проверить наличие информации о банкротстве можно в едином реестре.
Наличие задолженностей ИП можно проверить в базе исполнительных производств. Это поможет избежать рисков при деловых отношениях.
Подписаться на бизнес-новости и советы предпринимателей
АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673
АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673
Масштабирование бизнеса, изменение направления деятельности или его расширение – вот лишь несколько мотивов, по которым физическое лицо может решить стать индивидуальным предпринимателем. Процесс этого перехода сопровождают свои особенности, тонкости и потенциальные трудности. Мы подробно рассказываем, как минимизировать риски, избежать перехода на общую систему налогообложения и корректно оформить все необходимые документы. Когда самозанятым стоит рассмотреть возможность регистрации в качестве ИП?
Источник: ООО «Небо» Масштабирование бизнеса, изменение направления деятельности или его расширение – вот лишь несколько мотивов, по которым физическое лицо может решить стать индивидуальным предпринимателем. Процесс этого перехода сопровождают свои особенности, тонкости и потенциальные трудности. Мы подробно рассказываем, как минимизировать риски, избежать перехода на общую систему налогообложения и корректно оформить все необходимые документы.
Переход в качестве ИП с сохранением статуса самозанятого
Закон позволяет предпринимателю использовать режим Налога на профессиональный доход. При этом сохраняются все запреты, характерные для самозанятых:
- нельзя иметь штатных сотрудников (с внесением записей в трудовые книжки), можно только работать с подрядчиками по гражданско-правовому договору;
- нельзя иметь деловые отношения с работодателем, с которого уволились менее двух лет назад;
- нельзя торговать маркированными или подакцизными товарами;
- нельзя заниматься перепродажей – самозанятые могут продавать только продукцию собственного производства;
- нельзя работать от имени клиентов в качестве агента, комиссионера или поручителя: можно собирать компьютеры и продавать их, но нельзя торговать подержанными товарами;
- при оказании курьерских услуг нельзя использовать кассу;
- доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год.
После регистрации в качестве ИП самозанятый сохраняет льготный налоговый режим, но ему не нужно уплачивать страховые взносы или предоставлять отчетность, характерную для ИП, на других налоговых системах. Это иллюстрируется следующим примером:
Самозанятый Иванов И.И., занимающийся производством садовой мебели из дерева, закупает доски и фурнитуру, после чего самостоятельно изготавливает столы, скамейки и тумбочки. Владельцы магазинов готовы закупать его продукцию для дальнейшей перепродажи, однако предпочитают переводить авансовые платежи только на расчетный счет. Как физическое лицо, Иванов И.И. не имеет возможности открыть расчетный счет, что мешает ему привлекать выгодных клиентов. Решив эту проблему, самозанятый регистрируется в качестве ИП, сохраняет режим НПД и продолжает свое дело. Теперь он может открыть расчетный счет и принимать предоплату от клиентов в удобной для них форме.
Шаги при регистрации ИП по НПД
Для регистрации ИП с сохранением налогового режима не требуется отказываться от регистрации в приложении «Мой налог». После регистрации в качестве предпринимателя режим автоматически сохраняется в текущем виде.
- Подготовка необходимых документов для регистрации: копия паспорта, заполненное заявление по форме Р21001.
- Оплата госпошлины в размере 800 рублей, если у вас нет ЭЦП и планируется подача документов в офлайн-формате.
- Представление документов в ИФНС: лично, через МФЦ, через Госуслуги или на сайте налоговой.
Срок регистрации составляет 3 дня, после чего на указанный e-mail приходит выписка из ЕГРИП. При выборе личной вручительной формы предоставления документов выписку необходимо будет забрать самостоятельно.
После регистрации в качестве ИП можно выполнить несколько полезных действий:
- Открыть Личный кабинет на сайте налоговой;
- Открыть расчетный счет, подключить эквайринг для приема платежей наличными, картами или через интернет.
Все кассовые чеки для ИП на НПД также оформляются в приложении «Мой налог». Внедрение онлайн-кассы не является обязательным, и для этого не требуется использование фискального накопителя, поскольку кассовые чеки используются исключительно для внутреннего учета или контроля за годовой выручкой.
Налоги и обязательные платежи ИП по НПД
ИП, получивший статус ИП, не изменяет порядок уплаты налогов: самозанятые должны перечислять средства одним платежом до 25 числа следующего месяца. Однако если ИП или ООО заказывает услуги у физических лиц без статуса самозанятого или предпринимателя, он становится налоговым агентом:
- исполнитель обязан уплатить 13% НДФЛ и 30,2% страховых взносов с каждого платежа;
- заказчик должен предоставить отчеты по 6-НДФЛ, 4-ФСС и расчет по страховым взносам.
ИП-самозанятые не представляют налоговые декларации, не оплачивают страховые взносы за себя и не уплачивают НДС. Для вступления в пенсионное страхование следует оформить добровольную подписку на ПФР через приложение «Мой налог», что позволит накапливать пенсионные баллы. Страхование от болезней и декрета также оформляется добровольно в местном отделении ФСС.
Шаги при регистрации ИП без сохранения статуса самозанятого
Сначала необходимо сняться с учета в приложении «Мой налог». Для этого достаточно нажать на кнопку «Снять с учета», после чего на следующий день статус самозанятого будет потерян. Рекомендуется сделать это после утраты права на применение НПД. В случае с Петровым П.П., это может произойти после первой продажи маркированного товара (например, одежды). В противном случае ИФНС может отказать в переходе на «упрощенку», а ИП автоматически переведут на ОСНО.
После этого у будущего ИП есть 20 дней на регистрацию в качестве предпринимателя и подачу заявления на выбранную систему налогообложения. Как это сделать правильно?
- Подготовьте документы: копию паспорта, заявление по форме Р21001.
- Госпошлину в 800 рублей оплачивают только при личной или почтовой подаче документов. При подаче заявления через интернет с ЭЦП госпошлина не требуется.
- Заполните заявление на УСН (форма КНД 1150094) или ЕСХН (форма КНД 1150093).
- Подайте документы в ИФНС лично, через МФЦ, Госуслуги или сайт налоговой.
Срок регистрации составляет 3 рабочих дня. Новый налоговый режим можно использовать с даты регистрации, указанной в ЕГРИП.
Что делать после регистрации ИП?
В первую очередь, откройте Личный кабинет ИП и
- оформление договора с индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом;
- участие в госзакупках по законам 223-ФЗ или 44-ФЗ;
- получение кредита от банка.
Как получить справку через приложение «Мой налог»
- Зайдите в приложение «Мой налог» и перейдите в раздел «Прочее».
- Найдите раздел «Справки», выберите «Справка о постановке».
- Выберите год вашей регистрации как самозанятого. Дождитесь завершения формирования документа и нажмите «Отправить», чтобы сохранить документ или сразу отправить справку в формате PDF вашему контрагенту.
Как получить справку в личном кабинете плательщика НДФЛ
- Авторизуйтесь в личном кабинете (введите логин и пароль), перейдите в раздел «Настройки».
- Откройте подраздел «Справки». Выберите «Справка о постановке на учет», укажите год и нажмите «Сформировать».
- Скачайте готовый документ в формате PDF и отправьте вашему контрагенту.
Документы из приложения и личного кабинета подтверждаются электронной подписью ФНС, считаются оригинальными и обязательны к приему банками, организациями и индивидуальными предпринимателями.
Если справка не формируется из-за технической ошибки, повторите попытку через несколько часов. При сохранении ошибки обратитесь в службу поддержки «Мой налог». Специалисты помогут устранить проблему и получить необходимый документ.
Есть ли у самозанятого ОГРНИП
ОГРН — это основной государственный регистрационный номер для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. По этому номеру можно узнать адрес компании, дату регистрации, имя учредителя и ИНН, а также информацию о судебных делах. Самозанятые, как физические лица, не имеют регистрационного номера.
Исключение составляют самозанятые, которые зарегистрировались как индивидуальные предприниматели. В этом случае сначала они вносятся в реестр ИП (ЕГРИП), а затем получают ОГРНИП.
Поэтому у самозанятых ИП (или ИП на НДФЛ) есть ОГРН.
Какие документы необходимо предоставить самозанятому для заключения договора с ИП или юридическим лицом
Для заключения договора с индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом потребуются:
- справка о постановке на учет как плательщика налога на профессиональный доход,
- скан паспорта: лицевая сторона и страница с пропиской,
- копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (ИНН),
- возможно, счёт на оплат
Существует два пути для самозанятых, желающих изменить свой налоговый статус. Первый вариант предполагает регистрацию как индивидуального предпринимателя с сохранением налога на профессиональный доход (НПД). Второй вариант — регистрация ИП с переходом на другую систему налогообложения. Рассмотрим оба случая подробнее.
Регистрация ИП с сохранением НПД
Для того чтобы стать ИП и сохранить НПД, необходимо соблюсти следующие условия:
- не иметь сотрудников по трудовому договору;
- годовой доход не превышает 2 миллиона 400 тысяч рублей;
- не осуществлять перепродажу товаров.
Например, если самозанятый вяжет шапочки и продает их на различных площадках, он должен будет прекратить самозанятость, если нанимает хотя бы одного помощника или продает товары сверх лимита.
Рассмотрим возможность превышения лимита в 2,4 миллиона рублей
Предположим, что каждая шапочка стоит 1000 рублей. Для достижения лимита в 2,4 миллиона рублей в год необходимо продать 2400 штук, то есть приблизительно 80 шапок в месяц. Это около 2,5 шапок в день, которые нужно изготовить и
Важность отказа от НПД перед регистрацией ИП. Это связано с требованиями перехода на упрощенную систему налогообложения. По закону, применение УСН возможно с начала календарного года, то есть с 1 января. Это правило касается существующих ИП. Для новых ИП нет таких ограничений, они могут быть зарегистрированы в любое время и сразу применять упрощенку.
Примером может служить случай самозанятого, который не отказался от НПД и немедленно зарегистрировал ИП. В таком случае НПД сохраняется автоматически. Если позже он захочет перейти на УСН по собственному желанию, это будет возможно только с 1 января следующего года. Подробности можно найти в пункте два на сайте налоговой службы.
В середине года перейти на УСН можно только в двух случаях:
- ИП только что зарегистрирован и не имеет налоговой системы, как показано в первом пункте на сайте налоговой.
- ИП «Утратил право на применение специального налогового режима». В приложении «Мой налог» есть соответствующая опция. После ее активации переход на УСН возможен в любое время. Для этого следует направить в налоговую уведомление о переходе на УСН. Подробности приведены в Письме Минфина № СД-4-3/26392@.
Далее процесс стандартный: открытие расчетного счета в банке, приобретение онлайн-кассы, ее регистрация и подключение эквайринга для приема платежей по картам. Контур.Маркет помогает выбрать кассу, организовать продажи, упростить учет и работу с государственными структурами, что позволяет ИП сконцентрироваться на развитии бизнеса.
Может ли самозанятый зарегистрировать ИП
Краткий ответ – может, но с большим количеством ограничений, что делает ИП номинальным.
Все дело в системе налогообложения: самозанятость предполагает только НПД (4% при работе с физическими лицами и 6% с юридическими лицами), в то время как ИП может функционировать при различных налоговых режимах, включая сельхозналог. Следовательно, зарегистрировать самозанятость и при этом оформить ИП можно только в случае, если обе формы налогообложения используются по НПД.
Итак, если после регистрации самозанятости вы решите зарегистрироваться как ИП, ваше ИП будет функционировать только по НПД, что сопряжено с ограничениями этого налогового режима:
- Вы не сможете н
- Зарегистрируйте себя как индивидуального предпринимателя, чтобы насладиться всеми преимуществами этого статуса. Как налоговый агент, вы обязаны уплачивать 13% налога на доходы и 27% страховых взносов в пенсионный фонд за услуги, предоставленные физическим лицом, получившим за них оплату. Однако самозанятые не обязаны уплачивать налоги.
- Если ваш бизнес связан с производством, необходимо соблюдать санитарные и эпидемиологические нормы, а также технические регламенты.
Почему самозанятые регистрируются как индивидуальные предприниматели, несмотря на ограничения и сложности? Главная причина – это упрощение взаимодействия с контрагентами. Юридические лица не всегда хотят сотрудничать с самозанятыми, тогда как с ИП такие проблемы редко возникают. Поэтому многие предпочитают сочетать самозанятость с регистрацией ИП, несмотря на дополнительные ограничения и неудобства.
Необходимые документы
- паспорт;
- заявление;
- госпошлина (800 рублей).
Шаги по регистрации
Как зарегистрировать ИП для самозанятого? Процесс аналогичен обычной регистрации: лучше всего это сделать онлайн (вы можете воспользоваться нашим сервисом, выбрав банк с бесплатным счетом). Госпошлину в этом случае платить не нужно. Заполните заявление на основании данных из паспорта, укажите адрес электронной почты – банк остальное сделает за вас. В течение 3-5 дней вы получите письмо от налоговой о успешной регистрации. Важно указать НДП как ваш налоговый режим (не упрощенная система налогообложения), иначе заявление будет отклонено.
Изменения после регистрации
Необходимо будет зарегистрировать личный кабинет на сайте налоговой для общения с ними по необходимости. Если вы регистрировались через банк, вам автоматически выдадут расчетный счет. При наличии НДП все же нужно будет использовать приложение для самозанятых для пробития чеков, за исключением случаев, когда у вас есть касса – в этом случае необходимо двойное пробитие чеков.
Переход полностью на ИП
Первым шагом является отказ от регистрации в «Мой налог», кнопка для этого имеется в приложении. Когда уведомление о снятии с учета будет получено (это занимает до 24 часов), выполните действие, лишающее вас права на использование НДП. Налоговая не будет производить переход ИП-шников на другие системы налогообложения без этого шага. После выполнения действия подайте заявление через личный кабинет налоговой на переход на другую систему налогообложения. Все, что остается – это уплатить последний налог по НДП.
ОГРНИП и ОГРН: основные различия
ОГРН — регистрационный номер, выдаваемый организациям, например, ООО. Индивидуальный предприниматель не может получить такой номер. Отличить его несложно: у компаний он состоит из 13 цифр, у ИП — из 15. Информация об ОГРН ведется в ЕГРЮЛ.
Цель ОГРНИП
ОГРНИП — это уникальный номер, который идентифицирует ИП, подтверждая его статус перед банками, контрагентами и налоговой. Без ОГРНИП невозможно открыть расчетный счет или получить кредит для бизнеса.
ОГРНИП присваивается налоговой службой при регистрации ИП и служит для идентификации предпринимателя в реестре, где хранится вся необходимая информация: данные о регистрации, контактная информация и коды ОКВЭД.
Основной реестр предпринимателей в России используется для проверки деловых партнёров по номеру ОГРНИП. Это позволяет узнать о текущем статусе предпринимателя, включая информацию о банкротстве или задолженностях. Выписка из ЕГРИП также подтвердит актуальность регистрации ИП.
Как найти ОГРНИП
Информация о всех зарегистрированных ИП доступна в едином реестре налоговой службы. Доступ к нему свободен для всех граждан. Чтобы найти ОГРНИП предпринимателя, необходимо знать основные данные:
- ФИО;
- ИНН;
- регион регистрации.
Введя эти данные в поисковую строку на сайте реестра, можно найти нужную запись.
Также ОГРНИП можно запросить у самого предпринимателя. С 2017 года номер выдается в виде записи в ЕГРИП, которая может быть как бумажной, так и электронной.
Дополнительные материалы о налогах и отчетности
- Возможность инспекций доначислять налоги на основе свидетельских показаний
- Как проверить иностранных контрагентов в соответствии с требованиями ФНС
- Сроки для инспекций на взыскание недоимки по результатам налоговой проверки
- Опрос ВЦИОМ показывает поддержку россиянами пятиступенчатой шкалы НДФЛ
- Отзывы крупных компаний о нестабильности налоговой системы
Что можно узнать по ОГРНИП
По номеру ОГРНИП проверяют деловых партнёров для защиты бизнеса от рисков. Это поможет избежать работы с недобросовестными контрагентами или фирмами-однодневками.
В выписке из ЕГРИП можно узнать:
- ФИО ИП;
- гражданство;
- контактный email;
- адрес регистрации;
- виды экономической деятельности.
Если предприниматель прекратил деятельность, запись об этом также будет отражена в выписке.
Также стоит убедиться, что ИП не банкрот. Проверить наличие информации о банкротстве можно в едином реестре.
Наличие задолженностей ИП можно проверить в базе исполнительных производств. Это поможет избежать рисков при деловых отношениях.
Подписаться на бизнес-новости и советы предпринимателей
АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673
АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673
Сравнение преимуществ и недостатков статуса самозанятого и ИП
В данном разделе мы рассмотрим основные аспекты, связанные с выбором между статусом самозанятого и индивидуального предпринимателя. Обе эти категории предпринимательской деятельности имеют свои особенности и требования, которые важно учитывать при принятии решения о своем будущем в бизнесе. Каждая из них предлагает разные перспективы развития и налоговые режимы, что определяет их привлекательность для различных категорий предпринимателей.
Первым аспектом для сравнения являются налоговые обязательства. Индивидуальные предприниматели часто сталкиваются с более сложной налоговой отчетностью и необходимостью уплаты обязательных взносов в различные фонды. В то время как самозанятые лица могут воспользоваться упрощенной системой налогообложения, что снижает административную нагрузку, но может ограничивать возможности для расширения бизнеса.
Далее стоит отметить различия в статусе предпринимателя перед государственными органами и возможности получения различных льготных условий. ИП, как юридическое лицо, часто имеет больше возможностей для ведения долгосрочных контрактов и участия в государственных закупках, чем самозанятые лица, не имеющие юридического статуса.
Еще одним важным аспектом является общественное восприятие и доверие к бизнесу. Индивидуальные предприниматели часто воспринимаются как более серьезные участники рынка, что может способствовать привлечению больших клиентских баз и инвестиций в развитие. В то время как самозанятые лица могут столкнуться с меньшим доверием со стороны потенциальных партнеров и клиентов.
Услуги и товары доступные для продажи ИП и самозанятым
В данном разделе рассматриваются виды товаров и услуг, которые могут быть предложены как индивидуальным предпринимателям, так и самозанятым. Этот аспект важен для понимания возможностей ведения бизнеса в зависимости от выбранного статуса.
Первая категория включает в себя товары, которые могут быть проданы физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Сюда относятся товары, производимые и продаваемые на регулярной основе, включая товары широкого потребления и специализированные товары для профессионального использования.
- Примеры широко используемых товаров включают одежду, обувь и бытовую технику.
- Специализированные товары могут включать инструменты и оборудование для различных профессиональных областей, таких как медицина, инженерия и искусство.
Вторая категория услуг охватывает широкий спектр предложений, которые могут быть оказаны как ИП, так и самозанятым. Эти услуги могут варьироваться от профессиональных консультаций до выполнения физических работ и оказания технической поддержки.
- Профессиональные консультации включают юридические, финансовые и маркетинговые услуги.
- Физические работы могут включать строительство, ремонтные работы и обслуживание техники.
- Техническая поддержка охватывает IT-консалтинг, обслуживание компьютерной техники и программного обеспечения.
В завершении раздела обсуждаются преимущества и потенциалы развития бизнеса как для индивидуальных предпринимателей, так и для самозанятых, в контексте предлагаемых ими товаров и услуг.
Выбор налоговой системы при оформлении ИП
При регистрации в качестве индивидуального предпринимателя необходимо принять во внимание важный аспект – выбор налоговой системы, которая определит порядок уплаты налогов и обязательства перед государством. Этот выбор имеет прямое влияние на финансовое положение предпринимателя и общую эффективность его бизнеса.
Подробный анализ налоговых систем позволяет выявить различия и особенности каждой из них. Это важно для того, чтобы предприниматель мог осознанно выбрать ту систему, которая наилучшим образом соответствует его бизнес-модели и специфике деятельности. Некоторые системы предполагают упрощенную процедуру учета и меньшие налоговые обязательства, что может быть особенно актуально для начинающих предпринимателей.
Ключевым моментом при выборе является также учет будущих планов развития бизнеса. Налоговая система должна быть гибкой и позволять адаптировать налогообложение к изменяющимся условиям рынка и расширению деятельности.
Обязательно учитывать также налоговые льготы и преференции, которые могут предоставляться в зависимости от выбранной системы. Это может значительно снижать финансовую нагрузку на предпринимателя и способствовать устойчивому развитию его бизнеса в долгосрочной перспективе.
Таким образом, выбор налоговой системы при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя – это важный этап, который требует глубокого понимания и анализа. Он напрямую влияет на финансовое положение и перспективы развития бизнеса, поэтому предпринимателям следует подходить к этому вопросу ответственно и осознанно.
Выбор налоговой системы при становлении предпринимателем
При выборе налоговой системы для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя необходимо учитывать ряд ключевых факторов, определяющих будущие финансовые обязательства и операционные возможности. Этот выбор влияет на степень налогового бремени, административные обязательства и возможности ведения бизнеса.
Подходы к выбору
Важным аспектом при рассмотрении налоговых систем является обращение внимания на индивидуальные особенности деятельности, планируемый объем продаж, а также ожидаемый доход. Основные системы налогообложения предлагают разные подходы к уплате налогов, начиная от упрощенной системы налогообложения до общей системы с налоговой базой.
Важно учитывать не только текущие потребности и возможности, но и перспективы развития бизнеса в долгосрочной перспективе.
Преимущества и недостатки
Каждая из налоговых систем имеет свои преимущества и недостатки, которые следует анализировать, прежде чем сделать окончательный выбор. Например, упрощенная система налогообложения может снизить административную нагрузку на начальном этапе, но может ограничивать возможности для расширения бизнеса в будущем.
Решение по выбору налоговой системы требует внимательного анализа и консультации с налоговыми экспертами или бухгалтерами, чтобы минимизировать риски и оптимизировать налоговые платежи.
Заключение
Выбор налоговой системы является важным шагом при становлении предпринимателем. Он определяет не только текущие налоговые обязательства, но и стратегию развития бизнеса в будущем. Правильный выбор поможет обеспечить финансовую устойчивость и оперативность в управлении налоговыми вопросами.